Vyloučení výnosů a nákladů

Z konsolidace musíme vyloučit všechny výnosy zúčtované mezi konsolidujícími firmami.

Pro lepší pochopení si uvedeme vyloučení výnosů u matky na jednotlivé dcery.

Běžte v matce do menu Analýza účetnictví.

Na formuláři vyplňte:

Zaškrtněte pole:

Tak zjistíte zaúčtované účetní operace mezi firmami.

Nyní postupně vyfiltrujte jednotlivé účty.

Do pole Účet zadejte např. 602

Poté stiskněte tlačítko Tisk.

Vytvoří se soubor csv.

Analýza bude vypadat např, následovně:

V konsolidační firmě vytvořte nový interní doklad.

Stiskněte tlačítko Nástroje.

Volba Import počátečních dat do Delf.

Na kartě Obratová předvaha udělejte import uloženého výkazu dceřiné firmy.

Protože budeme snižovat výnosy, zaškrtněte pole Obrátit částku.

Poté stiskněte tlačítko Import.

Data se naimportují s mínusovými částkami.

Po importu uveďte na formulář účet, který chcete snížit (např. 602)

Stiskněte tlačítko Vytvořit účetní řádky.

Tímto tlačítkem se vytvoří účetní řádky.

Poslední řádek vytvořte ručně.

Vždy použijte ten nákladový účet, který použila dceřiná firma.

Příklad:

Text	Částka	Účet	Strana
602.01 - Marketingové poplatky 1/2024	-500.000	602	D
602.01 - Marketingové poplatky 2/2024	-500.000	602	D
602.01 - Marketingové poplatky 3/2024	-500.000	602	D
602.01 - Marketingové poplatky 4/2024	-500.000	602	D
Vyloučení účtu 602 na 518 (řádek vytvoříte ručně)	-2.000.000	518	MD

Pro lepší pochopení uvádíme příklady pro účtování vyloučení výnosů.

Účet dcery je ten, kam danou operaci účtovala dcera.

Například, pokud matka vydala vydanou fakturu na služby (účet 602.01), dcera daný doklad zaúčtovala na účet 518.01.

Kontaktujte nás