Import vydaných faktur
V případě, že používáte např. eshop a chcete do Delf importovat faktury, tak nás kontaktujte.
Pro první orientaci si můžete pročíst požadovanou strukturu souboru.
Struktura je samozřejmě závislá na Vašech možnostech exportu, takže se dá víceméně doplňovat.
Struktura souboru
Soubor požadujeme ve formátu csv.
Jednotlivé názvy polí jsou libovolné. Pořadí polí je také libovolné.
Soubor je samozřejmě jeden, pro lepší přehlednost jsme rozdělili strukturu na:
- strukturu pro hlavičku dokladu
- strukturu pro řádek dokladu
Struktura hlavičky dokladu
| Data | Povinná položka | Poznámka |
| IDDoklad | Ano | viz Podrobné upřesnění polí |
| Datum vystavení dokladu | Ano | - |
| Datum zdanitelného plnění | Ano | v případě, že jste plátce DPH |
| Datum splatnosti | Ano | - |
| Variabilní symbol | Ano | - |
| Evidenční číslo daňového dokladu | Ano | v případě, že jste plátce DPH |
| Bankovní účet | Ne | - |
| Kód banky | Ne | - |
| Konstatntní symbol | Ne | - |
| Forma úhrady | Ne | příkazem, hotově.... |
| Název odběratele | Ano | položka není povinná, pokud prodáváte fyzické osobě |
| Jméno fyzické osoby odběratele | Ne | položka je povinná, pokud prodáváte fyzické osobě |
| Příjmení fyzické osoby odběratele | Ne | položka je povinná, pokud prodáváte fyzické osobě |
| IČO odběratele | Ano | za předpokladu prodeje odběrateli, které má IČO |
| DIČ odběratele | Ano | za předpokladu prodeje odběrateli, které má DIČ |
| Ulice odběratele | Ne | - |
| Číslo domu odběratele | Ne | - |
| Město odběratele | Ne | - |
| Stát odběratele | Ne | - |
| PSČ odběratele | Ne | - |
| Telefon odběratele | Ne | - |
| Email odběratele | Ne | - |
| Typ DPH | Ne | viz Podrobné upřesnění polí |
| Kód přenosu DPH | Ne | viz Podrobné upřesnění polí |
Struktura řádku dokladu
| Data | Povinná položka | Poznámka |
| Kód položky | Ne | sice není povinné, ale pokud je možno, tak vyžadujeme |
| Text | Ano | - |
| Množství | Ne | sice není povinné, ale pokud je možno, tak vyžadujeme |
| Jednotka | Ne | sice není povinné, ale pokud je možno, tak vyžadujeme |
| Částka celkem bez DPH | Ano | - |
| Sazba DPH | Ano | v případě, že jste plátce DPH |
| Částka DPH | Ano | v případě, že jste plátce DPH |
| Částka celkem včetně DPH | Ano | v případě, že jste plátce DPH |
| Měna | Ano | - |
| Typ položky | Ano Ne | viz Podrobné upřesnění polí |
Podrobné upřesnění polí
IDDoklad
Jedná se o jedinečný index. To znamená, že toto číslo se nikdy nebude opakovat.
Pokud používáte např. variabilní symbol s rokem a generujete jedinečný variabilní symbol, můžete jako IDDoklad použít tento variabilní symbol.
Typ DPH:
Typ DPH slouží pro správné zaúčtování DPH a následné vykázání v přiznáních.
Pokud máte pouze jedno plnění, např. Prodej zboží a služeb v tuzemsku, tak ho vyplňovat nemusíte.
Povolené hodnoty:
- T (Prodej zboží a služeb v tuzemsku)
- TPD (Prodej přenos daně v tuzemsku)
- EU (Prodej zboží a služeb do EU)
- TZ (Prodej zboží a služeb do třetích zemí)
- OSS (zasílání zboží One Stop Shop)
Kód přenosu DPH:
Kód přenosu DPH je povinný v okamžiku, kdy se jedná o Typ DPH PD - Prodej přenos daně v tuzemsku.
Do kódu plnění se píše kód předmětu plnění pro přenos daňové povinnosti dle zákona o DPH.
Např. Poskytnutí stavebních a montážních prací má kód 4.
Typ položky:
V případě, že prodáváte jak zboží, tak i službu, potřebujeme, pro správné zaúčtování faktury, jednoznačné rozlišení dané položky.
V tom případě, je typ položky povinný.
Například:
- Zboží
- Služba
Příklady
Pro lepší pochopení uvádíme příklady pro složitější faktury
1. Přenos daně v tuzemsku pro stavební a mnotážní práce
- Typ DPH: TPD
- Kód přenosu DPH: 4
- Sazba DPH: 0
2. Prodej zboží a služeb do EU
- Typ DPH: EU
- Kód přenosu DPH: není vyplněn
- Sazba DPH: 0
3. Prodej OSS
- Typ DPH: OSS
- Kód přenosu DPH: není vyplněn
- Sazba DPH: X (sazba dle příslušné země)
- Stát odběratele: povinný (jedná se o stát v adrese odběratele)
- DIČ odběratele: pokud ho zadal, povinný údaj
Nastavení importu v Delfách
Zde uvádíme příklady, jak nastavit převodní můstek pro správné zaúčtování faktur v Delfách.
Typ plnění DPH
| Typ plnění DPH v importu | DIČ odběratele | Stát odběratele | Typ plnění v Delfách |
| T | - | - | Prodej zboží a služeb v tuzemsku |
| EU | Ano | - | Prodej zboží a služeb do EU plátci DPH |
| EU | Ne | - | Prodej zboží a služeb do EU neplátci DPH |
| OSS | Ne | Německo | OSS-Německo |
| OSS | Ne | Slovensko | OSS-Slovensko |
| OSS | Ano | - | Prodej zboží a služeb do EU plátci DPH |
Předpisy DPH
Při úpravě se do sazby DPH, pokud není uvedena, dopíše 0.
Je to díky bezpečnosti zpracování dat.
Typicky se jedná o prodej zboží a služeb do EU, kde není sazba uvedena.
| Typ plnění DPH | Typ položky | Sazba DPH | Kód přenosu daně | Předpis DPH |
| Prodej zboží a služeb v tuzemsku | Služba | 21 | - | p21 |
| Prodej zboží a služeb v tuzemsku | Materiál | 21 | - | p21 |
| Prodej zboží a služeb v tuzemsku | Služba | 0 | - | pn (není předmětem daně) |
| Prodej zboží a služeb do EU plátci DPH | Zboží | 0 | - | pzEU |
| Prodej zboží a služeb do EU plátci DPH | Služba | 0 | - | psEU |
